LOGO OA教程 ERP教程 模切知识交流 PMS教程 CRM教程 开发文档 其他文档  
 
网站管理员

[点晴模切ERP]SAP系统发现前期资产负债表不平咋办?

admin
2024年8月22日 8:47 本文热度 1253

:SAP系统发现前期资产负债表不平咋办?

老师您好,目前项目上存在一个关于资产负债表不平的问题,比较着急,咨询一下您。问题描述:当前时间节点是8月,财务在核对往期资产负债表时,发现6月份资产负债表不平。经排查,是因为在6月月结结束之后没有及时关账,生产线上的人操作了生产工单的退料,并且过账在了6月份,所以导致了这个问题。。按我的理解,6月份报表是不平的,那么7月份的报表应该也是不平的,但是奇怪的是,7月份结账后资产负债是平的。期望得到的答案:

1、在当前8月的时间节点,如何调整6月份的资产负债表?

2、6月资产负债表不平,但是7月的报表是平的,需要用什么样的思路排查问题?

期待您的回复。


根据你的描述,6月份报表不平是在财务结账后,生产线上的人操作了生产工单的退料导致的,也就是说导致报表不平的原因是已经查清楚。既然原因是清楚的,从常规思路出发,如果要把6月份的资产负债表调平,只要把这笔生产工单退料冲销即可,不过在SAP中操作会存在一些困难,因为6月份的物料账期是无法再打开的(SAP默认只允许同时打开两个月的物料账期,目前是8月份的话,最多可以打开7月份的),所以无法在6月份冲销退料这个后勤业务操作(因为受物料期间的控制)。这种情况下,笔者的建议是在总账层面进行调整,即在总账层面做一笔和生产退料产生凭证相反的凭证,比如生产退料产生的凭证是借:原材料 贷:生产成本-原材料,就在总账层面做一笔相反的凭证借:生产成本-原材料 贷:原材料。不过也有一个问题,因为默认原材料属于库存科目,SAP也是不允许直接记账的(默认只能自动记账,通过后勤模块操作记账到此科目),所以,建议使用一个同属于存货的可以手工记账的科目,一般企业会设置存货调整类科目,可以使用此调整科目,因为此调整科目和正常原材料同属于报表上的存货项目,调整效果是一样的。调整的凭证需冲销在8月。

7月的报表为啥是平的,是因为7月份对生产成本重新结账后,会把6月份导致的不平抹掉,即生产成本在6月份因为结账后生产退料不平了,在7月份重新结账后,生产成本总体(只累计1-7月)又是平的了,所以7月份的报表不受影响。不过6月份如果手工调整了生产成本后,7月份报表应该也会不平了(因为正常没有这笔退料(基于6月份结账时没有这笔退料作为标准),6月份手工调平了,达到没有这笔退料的效果,7月份又是按照有这笔退料进行结账的,所以6月份调整后,等于7月份也需要按照没有这笔退料生成报表,而实际7月份是基于有这笔退料进行结账并生成报表的),所以7月份也需要调整一笔,调整为基于有这笔退料进行结账,因此7月份需要调整一笔借:原材料 贷:生产成本-原材料,就是把退料再提现出来,同样把7月份的这笔调整冲销在8月份。

这样调整完后,拉通来看,等于没做做任何调整,因为6月份这笔调整,在7月份又做了相反的凭证,等于没调,同时6月份和7月份的调整在8月份又都冲销了,截止到8月份来看,实际没做任何调整,只是通过在特定月份的调整,把月份对应的报表调平了而已。后续月份(从8月份开始)就可以正常结账了。以后为了避免此类问题,从流程上要和生产部门达成共识,什么时间点财务结账,结账后不允许再对上个月进行生产操作,一个是在系统上即使关闭账期(SAP上有专门针对物料移动、报工相关的控制功能的)。物料期间就是MMRV即使关闭上月期间,报工的控制可使用CO期间进行控制(OKP1-是针对整个控制范围,OB52的第三个期间可用于控制CO的过账-S4版本)。

最后,其实把6月份的调整凭证直接冲销在7月份就可以了,不需要在7月份再调整一次。



点晴模切ERP更多信息:http://moqie.clicksun.cn,联系电话:4001861886

该文章在 2024/8/22 8:49:34 编辑过
关键字查询
相关文章
正在查询...
点晴ERP是一款针对中小制造业的专业生产管理软件系统,系统成熟度和易用性得到了国内大量中小企业的青睐。
点晴PMS码头管理系统主要针对港口码头集装箱与散货日常运作、调度、堆场、车队、财务费用、相关报表等业务管理,结合码头的业务特点,围绕调度、堆场作业而开发的。集技术的先进性、管理的有效性于一体,是物流码头及其他港口类企业的高效ERP管理信息系统。
点晴WMS仓储管理系统提供了货物产品管理,销售管理,采购管理,仓储管理,仓库管理,保质期管理,货位管理,库位管理,生产管理,WMS管理系统,标签打印,条形码,二维码管理,批号管理软件。
点晴免费OA是一款软件和通用服务都免费,不限功能、不限时间、不限用户的免费OA协同办公管理系统。
Copyright 2010-2024 ClickSun All Rights Reserved